Бухгалтерское сопровождение в интересах вашего бизнеса.|anna@nds365.ru
117105, Россия, г.Москва, Варшавское шоссе, д.28 A

Проверка контрагентов. Важные вопросы

Практически ни одна сфера деятельности не обходится без сотрудничества с подрядчиками, заказчиками, поставщиками. Безусловно, важно работать с надежными контрагентами,  которые не только оказывают качественные услуги, но и добросовестно платят налоги. В противном случае, работа с непроверенным поставщиком или клиентом может негативно сказаться на деятельности и репутации вашей компании, а также привлечь внимание налоговых и других проверяющих органов.

С недавнего времени необходимо проверять не только поставщиков и подрядчиков, которым вы платите деньги, но и клиентов, то есть тех, от кого получаете деньги вы. Как же проверить репутацию вашего контрагента, какие документы запросить, чтобы не попасть в неприятную ситуацию, на что обратить внимание в первую очередь?

Законодательство РФ обязывает запрашивать и хранить копии (сканы) учредительных документов ваших контрагентов!

Что проверяем в первую очередь

Существует ряд критериев, по которым вы можете проверить добросовестность контрагента, понять, законно ли он ведет свою деятельность.

Для начала запросите у вашего контрагента следующие документы (сканы):

Если проверяем ООО:

  • Устав
  • свидетельство о государственной регистрации организации с указанием ИНН и ОГРН;
  • свидетельство о постановке на налоговый учёт;
  • Приказ и протокол о назначении генерального директора или уполномоченного руководящего лица;
  • Выписка из Единого Государственного Реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ);
  • Информация о наличии филиалов и обособленных подразделений (при наличии).

Кроме того, необходимо запросить договор аренды помещения. Если адрес, по которому компания зарегистрирована (юридический) не совпадает с ее фактическим местонахождением, также необходимо запросить договор аренды по фактическому адресу.

Если проверяем ИП:

  • Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя
  • Выписка из Единого Государственного Реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).
  • Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе

Кроме списка учредительных документов также важно понимать, является ли компания добросовестным налогоплательщиком. Для подтверждения данной информации вы можете запросить следующие документы:

  • Бухгалтерскую отчетность за последний период с отметкой налогового органа,
  • отчет о прибыли и убытках,
  • декларацию по НДС за последний квартал,
  • декларацию по налогу на прибыль,
  • отчет о среднесписочной численности

Информация, содержащаяся в данных документах, очень важна! Таким образом, вы получаете достоверную информацию о том, что ваш контрагент не является «фирмой-однодневкой», а стабильно ведет свою деятельность.

Кроме того, бухгалтерские отчеты дают вам возможность понять, как идут финансовые дела у ваших контрагентов и проанализировать, насколько рискованны для вас сделки, скажем по постоплате.

Что не повредит проверить дополнительно

 Существует множество сервисов по детальной проверке контрагентов, которые дают вам расширенные данные, связанные с деятельностью той или иной компании. В качестве бесплатных сервисов вы можете использовать: ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС и ОГРН,ОНЛАЙН

Проверьте, находится ли компания, которую вы проверяете с списке следующих реестров:

  • Реестр реорганизуемых организаций
  • Реестр организаций с дисквалифицированным руководителем
  • Реестр организаций, причастных к экстремистской деятельности или терроризму
  • Реестр организаций, не сдающих отчетность
  • Реестр организаций с номинальными руководителями, метка о недостоверности данных о руководителях/учредителях
  • Реестр организаций – должников ФНС (Федеральной налоговой службы)
  • Реестр организаций с фиктивным адресом
  • Реестр массовых адресов
  • Реестр массовых руководителей/учредителей

Если контрагент присутствует хотя бы в одном из реестров, вы имеете право получить от представителя контрагента разъяснение причин нахождения в реестрах.

Также рекомендуем проверить судебную практику и связанные компании (аффилированность).

Стоит помнить, что работа с недобросовестными контрагентами может повлечь за собой серьезные неприятности, связанные не только со сделками в рамках сотрудничества, но и с вниманием налоговых органов.

Проявляйте бдительность и не думайте, что это всего-навсего формальность!

На нашем портале NDS365.RU вы найдете много полезной информации о ведении бухгалтерского учета, уплате налогов и др. в доступном формате. Кроме того, у нас вы сможете заказать услуги бухгалтерского сопровождения по выгодным разнообразным тарифам, подходящим именно вашей организации.

[]
1 Step 1
ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
keyboard_arrow_leftPrevious
Nextkeyboard_arrow_right
2019-06-14T14:21:35+00:00